崇左市生态环境局2019年度部门决算

崇左市生态环境局

2019年度部门决算

目    录

第一部分：崇左市生态环境局概况

一、主要职能

（一）负责建立健全全市生态环境基本制度；

（二）负责全市重大生态环境问题的统筹协调和监督管理；

（三）负责监督管理全市减排目标的落实；

（四）负责提出全市生态环境领域固定资产投资规模和方向、财政性资金安排的意见，按市人民政府规定权限，审批、核准市规划内和年度计划规模内固定资产投资项目，配合有关部门做好组织实施和监督工作。参与指导推动循环经济和生态环保产业发展；

（五）负责全市环境污染防治的监督管理；

（六）指导协调和监督全市生态保护修复工作；

（七）负责全市核与辐射安全的监督管理；

（八）负责全市生态环境准入的监督管理；

（九）组织实施执法监测、污染源监督性监测、应急监测；

（十）负责应对气候变化工作；

（十一）统一负责全市生态环境监督执法；

（十二）组织指导和协调全市生态环境宣传教育工作，制定全市生态环境保护宣传教育纲要、计划并组织实施，开展生态文明建设和环境友好型社会建设的有关宣传教育工作，推动社会组织和公众参与生态环境保护。开展生态环境科技工作，组织生态环境科学研究和技术工程示范，推动生态环境技术管理体系建设；

（十三）开展生态环境对外合作与交流；

（十四）完成自治区生态环境厅和市委、市人民政府交办的其他任务；

（十五）职能转变。市生态环境局要统一行使生态和城乡各类污染排放监管与行政执法职责，切实履行监管责任，全面落实大气、水、土壤污染防治行动计划和方案。构建政府为主导、企业为主体、社会组织和公众共同参与的生态环境治理体系，实行最严格的生态环境保护制度，严守生态保护红线和环境质量底线，坚决打好污染防治攻坚战，保障生态环境安全，建设美丽崇左。

二、部门决算单位构成

2019年度本部门的汇总决算报表由5个单位构成。其中行政单位1个，二层参照公务员管理事业单位2个，非参照公务员管理全额事业单位2个。行政单位是崇左市生态环境局，局属参照公务员管理事业单位是崇左市环境监察支队、崇左市环境保护监测站，局属非参照公务员管理全额事业单位是崇左市环境应急与事故调查中心、崇左市环境科学研究所。

第二部分：崇左市生态环境局 2019年度部门决算报

    表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：一般公共预算财政拨款 “三公”经费支出决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

上述报表详见附件（崇左市生态环境局 2019年度部门决算公开附表）

第三部分：崇左市生态环境局2019年度部门决算情况说明

一、2019 年度收入支出决算总体情况。

（一）本部门2019年度总收入6742.38万元, 其中本年收入5377.72万元，较2018年度决算数4592.07万元相比，增加2150.31万元，增长46.8%。收入具体情况如下：

1.财政拨款收入5315.61万元，为市本级财政当年拨付的资金。较2018年度决算数3167.84万元，增加2147.77万元，增长67.80%，主要原因一是财政转移支付项目增多；二是崇左市生态环境局局本级新增梁秋英、蒙鲜妹、刘义志3名在职在编人员。

2.其他收入62.12万元，为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。如：较较2018年度决算数   43.81万元，增加18.31万元，增长41.79%，主要原因是上级补助收入及利息收入增加。

3.上年结转和结余1364.66万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。较2018年度决算数1380.42万元，减少15.76万元，下降1.14%，主要原因是及时合理合规支付财政局下达的各项资金指标，故年初结转结余有所下降。

（二）本部门2019年度总支出6742.38万元，其中本年支出5192.71万元，较2018年度决算数4592.07万元相比，增加2150.31万元，增长46.8%。支出具体情况如下：

1.一般公共服务支出（类）19.46万元：主要用于监测站大型仪器维修维护费、试剂耗材采购费以及聘用人员工资、社保等的支出；较2018年度决算数60.54万元，减少41.08万元，下降67.9%，主要原因是一是此项目是结转结余资金支出；二是增加了2019年生态环境监测工作经费项目。

2.社会保障和就业支出（类）209.68万元：主要用于崇左市环境保护局按国家规定发放的离退休人员工资津补贴及离退休人员管理方面、在职在编人员机关事业养老保险、职业年金及事业单位在职人员失业及残疾人保障方面的支出。较2018年度决算数52.03万元，增加157.65万元，增长303.0%，主要原因一是政策性改革，增加发放退休人员物业补贴及离退休生活补助；二是2019年新增梁秋英、蒙鲜妹、刘义志3名在职在编人员；三是因提拔、晋级晋档等原因，养老保险缴纳基数提高，故支出增加。

3.卫生健康支出（类）79.42万元：主要用于崇左市环境保护局按规定支付的行政单位医疗、事业单位医疗、公务员医疗补助和计划生育家庭奖励。较2018年度决算数85.46万元，减少6.04万元，下降7.1%，主要原因一是2019年12月社保部分未来得及及时支出，故支出减少。

4.节能环保支出（类）3353.90万元：主要用于崇左市环境保护局职工工资福利支出、办公费、印刷费、水电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、工会经费、会议费、培训费、公务接待费、公务用车运行费、生态文明建设、污染源自动监控设施社会化运行补助、主要污染物减排、聘用人员费用、环保信息宣传、核辐射安全管理、重金属污染防治、法律顾问、环境监察、污染源在线监控中心运行维护、环境应急与事故调查、项目环境影响评价、环境污染防治研究、生态环境监测等方面支出。较2018年度决算数2959.40万元，增加394.50万元，增长13.3%，主要原因是财政转移支付项目增多，故节能环保类支出增加。

5.自然资源海洋气象等支出（类）1418.00万元；主要用于山水林田湖草生态保护与修复工程实施方案编制经费。较2018年度决算数100.00万元，增加了1318万元，增长1318.0%，主要原因是增加了2017年重点生态保护修复治理专项资金及2019年重点生态保护修复专项资金。

6.住房保障支出（类）112.24万元：主要用于按照国家政策规定向职工发放的住房公积金方面的支出，较2018年度决算数   60.19万元，增加52.05万元，增长86.5%，主要原因一是职务晋级及年限考核晋级晋档提资，故住房保障支出增加；二是2019年基础绩效提高，故2019年基础绩效缴公积金部分提高；三是增加了梁秋英、蒙鲜妹、刘义志3名在职在编同志。

7.年末结转和结余1549.67万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。较2018年度决算数1364.66万元，增加185.01万元，增长13.6%，主要原因是重点生态保护修复治理专项资金等项目均是跨年度项目，根据项目进程支付项目款项，故结转结余增多。

二、2019年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

崇左市生态环境局2019 年度一般公共预算支出5121.48万元，较2018年度决算数3088.36万元，增加2033.12万元，增长65.8%。其中：基本支出1734.23万元，项目支出3387.25万元。

崇左市生态环境局2018 年度一般公共预算支出年初预算为1326.45万元，支出决算为5121.48万元，完成年初预算的386.1%。主要用于：

（一）一般公共服务支出（类）发展与改革事务（款）一般行政管理事务（项）年初预算为0.00万元，支出决算为19.46万元。决算数大于预算数的主要原因是增加了市环境监测工作经费项目经费。主要用于用于监测站大型仪器维修维护费、试剂耗材采购费以及聘用人员工资、社保等的支出。

（二）社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）归口管理的行政单位离退休（项）年初预算155.99万元，支出决算为190.71万元，完成年初预算的122.3%。决算数大于年初预算数的主要原因是增加离退休物业费及离退休生活补助费。主要用于行政单位离退休人员离休费、退休费、办公费、会议费、其他商品和服务支出、其他对个人和家庭的补助支出、离退休物业费、离退休生活补助及在职在编基本养老保险费、职业年金等方面支出。

（三）社会保障和就业（类）残疾人事业（款）其他残疾人事业支出（项）年初预0.25万元，支出决算为17.76万元，完成年初预算的7104.0%。决算数大于年初预算数的主要原因是及时支出2018、2019年度残疾人就业保障金。主要用于支出残疾人就业保障金。

（四）社会保障和就业（类）残疾人事业（款）其他社会保障和就业支出（项）年初预算为1.64万元，支出决算为1.22万元，完成年初预算的74.4%。决算数小于年初预算数的主要原因是2019年编外人员减少，故用于支付编外人员其他社会保障缴费的支出减少。主要用于支付编外人员的工伤保险、失业保险、生育保险。

（五）卫生健康支出（类）计划生育事务（款）其他计划生育事务支出（项）年初预算为0.00万元，支出决算为0.05万元。决算数大于年初预算数的主要原因是符合发放独生子女奖励金的人数增多。主要用于支付在职在编员工独生子女奖励金。

（六）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）年初预算为26.51万元，支出决算为27.97万元，完成年初预算的105.5%。决算数大于年初预算数的主要原因是2019年新增梁秋英、蒙鲜妹、刘义志3名在职在编同志。主要用于行政单位基本医疗保险、生育保险等方面的支出。

（七）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）年初预算为4.53万元，支出决算为3.96万元，完成年初预算的87.4%。决算数小于年初预算数的主要原因是2019年崇左市环境应急与事故调查中心龙吉梅、周应田调离本单位。主要用于事业单位基本医疗保险、生育保险等方面的支出。

（八）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）年初预算为45.44万元，支出决算为47.44万元，完成年初预算的104.4%。决算数大于年初预算数的主要原因是2019年新增梁秋英、蒙鲜妹、刘义志3名在职在编同志。主要用于行政单位、参照公务员法管理事业单位公务员医疗补助的支出。

（九）节能环保支出（类）环境保护管理事务（款）行政运行（项）年初预算为158.72万元，支出决算为363.93万元，完成年初预算的229.3%。决算数大于年初预算数的主要原因一是政策性调资、年度考核晋级晋档提资，故相应的社保缴费基数提高，经费增加；二是其他对个人和家庭补助增加；三是增加了通讯补贴、物业补贴。主要用于崇左市环境保护局本级基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、机关事业养老保险缴费、职业年金缴费、办公费、印刷费、手续费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、业务委托费、工会经费、其他交通费用、其他商品和服务支出、生活补助、奖励金、其他对个人和家庭的补助支出、物业补贴、通讯补贴、办公设备购置、专用设备购置等方面的支出。

（十）节能环保支出（类）环境保护管理事务（款）一般行政管理事务（项）年初预算为0.00万元，支出决算为4.45万元。决算数大于年初预算数的主要原因是了2018年工作经费（聘用人员工资）及贫困村党组织第一书记驻村专项工作经费项目结转经费支出，此款项主要用于支付聘用人员工资和社保及贫困村党组织第一书记驻村日常办公费、印刷费等方面的支出。

（十一）节能环保支出（类）环境保护管理事务（款）其他环境保护管理事务支出（项）年初预算为90.96万元，支出决算为337.84万元，完成年初预算的371.4%。决算数大于年初预算数的主要原因是新增了 “崇左市生态建设规划编制实施情况成效评估报告编制经费”、“参加全国生态文明建设成果（南宁）展工作经费”、 “市十三五期间大气环境质量稳定达标规划编制经费”等项目。主要用于崇左市环境保护局、崇左市环境应急与事故调查中心及崇左市环境科学研究所基本工资、津贴补贴、其他社会保障缴费、伙食补助费、机关事业养老保险缴费、绩效工资，办公费、印刷费、手续费、邮电费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、业务委托费、工会经费、其他商品和服务支出、其他对个人和家庭的补助支出等方面的支出。

（十二）节能环保支出（类）环境监测与监察（款）建设项目环评审查与监督（项）年初预算为0.00万元，支出决算为10.72万元。决算数大于年初预算数的主要原因是增加了“建设项目环境影响报告书技术评估经费”。主要用于支付建设项目环境影响评价文件技术评估的专家劳务费等方面的支出。

（十三）节能环保支出（类）环境监测与监察（款）其他环境监测与监察支出（项）年初预算为459.99万元，支出决算为1122.31万元，完成年初预算的244.0%。决算数大于年初预算数的主要原因一是增加了“崇左市道路机动车遥感监测系统项目建设经费”、“2019年生态环境监测工作经费”等项目；二是新增了通讯补贴、物业补贴；三是其他个人和家庭补助支出上调。主要用于崇左市环境监察支队及崇左市环境保护监测站基本工资、津贴补贴、奖金、其他社会保障缴费、伙食补助费、机关事业养老保险缴费、职业年金缴费，办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、被装购置费、业务委托费、工会经费、其他交通费用、其他商品和服务支出、生活补助、奖励金、其他对个人和家庭的补助支出、通讯补贴、物业补贴办公设备购置、专用设备购置等方面的支出。

（十四） 节能环保支出（类）污染防治（款）大气（项）年初预算为0.00万元，支出决算为8.94万元。决算数大于年初预算数的主要原因是机动车排气污染数据监控管理系统2019-2021年运维费结转资金及时合法合规支出，主要用于支出机动车排气污染数据监控管理系统2019-2021年运维费等方面的支出。

（十五）节能环保支出（类）污染防治（款）水体（项）年初预算为0.00万元，支出决算为199.34万元。决算数大于年初预算数的主要原因一是增加了“4个国家地表水考核断面水质自动监测站建设资金”、“2个跨界断面小型水质自动监测站建设经费”项目经费；二是“崇左市集中式饮用水源地环境保护专项行动综合整治费”项目经费结转资金及时合法合规支出。主要用于支付崇左市集中式引用水源地环境保护专项行动、4个国家地表水考核断面水质自动监测站建设、2个跨界断面小型水质自动监测站建设、所产生的办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、培训费、其他商品和服务支出、基础设施建设等方面的支出。

（十六）节能环保支出（类）污染防治（款）其他污染防治支出（项）年初预算为0.00万元，支出决算为1235.13万元。决算数大于年初预算数的主要原因是增加了“2018年度污染防治专项资金（第二批）”、“2019年度自治区生态环境保护专项资金（第二批）”、“建设用地污染地块调查及风险评估”、“2019年广西城市大气环境网格化监管体系项目建设补助”、“2018年土壤污染防治专项资金”、“2019年生态环境监测网络建设资金”、“2019年土壤污染防治专项资金”等财政转移支付项目等项目。主要用于崇左市环境保护局、崇左市环境监察支队、崇左市环境保护监测站聘用人员基本工资、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、办公费，印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、被装购置费、劳务费、业务委托费、工会经费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出、奖励金、房屋建筑构件费、办公设备购置、专用设备购置、其他资本性支出、企业政策性补贴等方面的支出。

（十七）自然资源海洋气象等支出（类）其他国土海洋气象等支出（款）其他国土海洋气象等支出（项）年初预算为0.00万元，支出决算数为1418.00万元。决算数大于年初预算数的主要原因一是增加了“2017重点生态保护修复治理专项资金”、“2019重点生态保护修复治理专项资金”等项目；二是“山水林田湖草生态保护与修复工程实施方案编制经费”项目经费结转资金及时合理合规支出。主要用于支付开展山水林田湖修复、重点生态保护修复治理工作所产生的办公费、业务委托费、差旅费、劳务费等方面的支出。

（十八）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）年初预算为62.07万元，支出决算数为112.24万元，完成年初预算的180.8%。决算数大于年初预算数的主要原因一是2019年新增了梁秋英、蒙鲜妹、刘义志3名在职在编同志；二是及时支出13月工资、其他对个人和家庭补助缴公积金部分。主要用于支付崇左市环境保护局及二层机构在职在编人员的住房公积金。

三、2019年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

2019年度一般公共预算财政拨款基本支出1734.23万元，其中：人员经费1493.67万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、住房公积金、医疗费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、其他对个人和家庭补助等；日常公用经费240.56万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、水电费、手续费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、接待费、劳务费、工会经费、公务用车运行维护费、其他交通费、其他商品和服务支出、办公设备购置费、专用设备购置、其他资本性支出等。支出具体情况如下：

（一）工资福利支出956.13万元，年初预算数为782.81万元，完成年初预算的122.1%。决算数大于年初预算数的主要原因是一是年限晋级晋档增资；二是2019年新增了梁秋英、蒙鲜妹、刘义志3名在职在编同志；三是增加了物业补贴、通讯补贴。主要用于崇左市环境保护局及二层机构在职在编人员基本工资、津贴补贴、奖金等工资福利方面的支出。

（二）商品和服务支出240.56万元，年初预算数为191.32万元，完成年初预算的125.7%。决算数大于年初预算数的主要原因是及时合法合规支出各县指标。主要用于支付崇左市环境保护局及二层机构人员的办公费、印刷费、水电费、手续费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、接待费、劳务费、工会经费、其他交通费、其他商品和服务支出、办公设备购置费、专用设备购置等方面的支出。

（三）对个人和家庭补助537.54万元，年初预算数为31.72万元，完成年初预算的1694.6%。决算数大于年初预算数的主要原因一是其他对个人和家庭补助增加。二是新增了梁秋英、蒙鲜妹、刘义志3名在职在编同志；三是新增了离退休生活补助。主要用于支付崇左市环境保护局及二层机构的离休费、生活补助、医疗费补助、其他对个人和家庭补助支出等方面的支出。

四、2019 年度政府性基金支出决算情况。

崇左市生态环境局2019年度无政府性基金收入，也无政府性基金支出。

五、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

2019年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出决算0.00万元；公务用车购置及运行费支出决算5.82万元；公务接待费支出决算1.73万元。具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0.00万元。全年使用财政拨款安排崇左市环境保护局机关、4个所属单位出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。因公出国（境）费比年初预算数增加0.00万元，增长0.00%，同比持平;比上年支出数增加0.00万元，增长0.00%，同比持平。原因是无因公出境事宜。

（二）公务用车购置及运行费支出5.82万元。其中：

公务用车购置支出0.00万元。

公务用车运行支出5.82万元。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展监测业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2019年，崇左市生态环境局、4个所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为2辆，全年运行费支出5.82万元，平均每辆2.91万元。公务用车购置及运行费比年初预算数6.00万元减少0.18万元，下降3.0%，决算数小于年初预算数的主要原因是认真贯彻落实中央关于厉行节约要求，严格遵守公务车运行管理制度，从而减少公务车运行维护费用;比上年支出数6.00万元，减少0.18万元，下降3.0%，决算数小于年初预算数的主要原因是公务用车运行年均费用下调。

（三）公务接待费支出1.73万元,国内公务接待批次 150次，人次404次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。公务接待费比年初预算数9.65万元减少7.92万元，下降82.1%，决算数大于年初预算数的主要原因是认真贯彻落实中央关于厉行节约要求，严格遵守中央八项规定并控制公务接待标准，从而减少公务接待支出费用；比上年支出数0.83万元，增加0.90万元，增长108.4%，主要原因是2019年开展机构改革工作，上下对接工作增多，故接待费增加。

（四）“三公”经费支出与年初预算数、上年支出数对比及增减变动原因说明。

2019年度我局一般公共预算财政拨款“三公经费”支出共计7.55万元，比上年决算数6.83万元增加0.72万元，增长10.5%，主要原因2019年开展机构改革工作，上下对接工作增多，故接待费增加。比年初预算数15.65万元减少10.45万元，下降51.8%，决算数小于年初预算数的主要原因一是认真贯彻落实中央关于厉行节约要求，严格遵守中央八项规定并控制公务接待标准，从而减少公务接待支出费用；二是公务用车改革落实到位，从而减少公务用车购置及运行费的开支。

六、其他重要事项情况说明。

（一） 机关运行经费支出情况说明

2019年度本部门机关运行经费支出219.69万元，比年初预算数191.32万元，增加28.37万元，增长14.8%。决算数大于年初预算数的主要原因一是新增了梁秋英、蒙鲜妹、刘义志3名在职在编同志；二是新增了通讯补贴。比上年148.65万元，增加71.04万元，增长47.8%。主要原因一是新增了梁秋英、蒙鲜妹、刘义志3名在职在编同志；二是新增了通讯补贴。故日常公用经费有所增加。

（二）政府采购支出情况说明

2019年度本部门政府采购支出总额836.78万元，其中：政府采购货物支出102.07万元、政府采购工程支出33.16万元、政府采购服务支出701.55万元。授予中小企业合同金额836.78万元，占政府采购支出总额的100.0%，其中：授予小微企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0.00%。

（三）国有资产占用情况说明

截至2019年度12月31日，本部门共有车辆2辆，其中，部级领导干部用车0辆、一般公务用车0辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车2辆，其他用车主要是环境保护监测用车；单位价值50万元以上通用设备0台（套），100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况

1.绩效管理工作开展情况

根据财政预算管理要求，我部门组织对2019年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。其中，一级项目1个，二级项目0个，共涉及资金10.09万元，自评覆盖率达到100.00%。

共组织对“主要污染物工作经费”等1个项目进行了绩效评价，涉及一般公共预算支出10.09万元。从评价情况来看，上述项目支出绩效均情况理想，达到项目申请时设定的各项绩效目标。

组织对崇左市生态环境局开展整体支出绩效评价试点，涉及一般公共预算支出3048.25万元。从评价情况来看，整体支出绩效情况理想，达到设定的各项绩效目标。。

2.部门决算中项目绩效自评结果

我部门根据年初设定的绩效目标，自评结果如下：

主要污染物减排工作经费项目绩效自评综述：自评得分为100分。全年预算数为10.00万元，执行数为10.10万元，完成预算的101.00%。项目绩效目标完成情况：一是完成化学需氧量排放量同比削减比例0.20%；二是完成氨氮排放量同比削减比例0.20%；三是完成二氧化硫排放量较2015年削减3.6%；四是完成氮氧化物排放量较2015年削减8%。发现的主要问题及原因：一是污染排放总量按年结算，不能实时跟进工作进度。下一步改进措施：一是加强与自治区生态环境厅对接，密切关注污染物减排工作进度；二是严格按照财务管理制度，确保项目资金专款专用。同时根据合同进度拨付项目资金，财务票证资料齐全并及时归档，确保会计信息的真实性、完整性。

第四部分：名词解释

一、财政拨款收入：指市本级财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入崇左市财政预决算管理的“三公”经费，是指崇左市本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。