崇左市殡葬管理处2023年度部门决算

第三部分：崇左市殡葬管理处2023年度部门决算情况说明

一、2023年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2023年度总收入1140.57万元，其中本年收入1140.57万元，较2022年度决算数3071.12万元，减少1930.55万元，下降62.86%。收入具体情况如下：

1.一般公共预算财政拨款收入150.00万元，为财政当年拨付的资金。较2022年度决算数0.00万元，增加150.00万元，增长100%，主要原因：新冠疫情病毒乙类乙管，为贯彻落实自治区有关要求，殡葬服务保障遗体接运处置等能力按日常3一4倍提升的指示精神，快速形成保障接运能力，加快做好应急设备采购，确保6小时内完成遗体接运。

2.事业收入990.57 万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2022年度决算数877.29万元,增加113.28万元，增长12.91%，主要原因是：与合作公司广西福园殡仪服务有限公司整体收益增加，合作分成比例上调，整体收入增加。

3.其他收入0.00万元,为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2022年度决算数77.15万元，减少77.15万元，下降100.00%，主要原因是：2022年福园公司转入合作分成部分放在其他预算收入，2023年此部分收入做账调到事业预算收入。

4.上年结转和结余0.00万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2022年度决算数2115.10万元，减少2115.10万元，下降100.00%，主要原因是：2022年累计盈余转上年结转和结余，2023年上年结转和结余数转入累计盈余。

（二）本部门2023年度总支出1140.57万元，其中本年支出913.50万元，较2022年度决算数3071.12万元，减少1930.55万元，下降62.86%。支出具体情况如下：

1.社会保障和就业支出（208 类）913.5万元：主要用于：主要用于人员经费支出包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、住房公积金、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、抚恤金、生活补助、其他对个人和家庭补助等；公用经费支出主要包括办公费、水电费、手续费、邮电费、差旅费、维修（护）费、培训费、接待费、劳务费、工会经费、公务用车运行维护费、其他商品和服务支出、办公设备购置费、专用设备购置、公务用车购置等。较2022年度决算数836.67万元，增加76.83万元，增长9.18%，主要原因是：2023年基础设施建设及设备采购较多，其中有新建遗体冷藏室等多功能业务用房，采购车辆，冷藏柜等。

2.结余分配227.07万元，为事业单位按会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的资金等。较2022年决算0.00万元，增加227.07万元，增长100%，主要原因是：2022年结余分配转入年末结转结余。

3.年末结转和结余0.00万元，为单位按有关规定结转到下年或者以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。较2022年度决算数2234.44万元，减少2234.44万元，下降100.00%，主要原因是2023年年末结转和结余数转入累计盈余。

二、2023 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

崇左市殡葬管理处2023年度一般公共预算财政拨款支出150.00万元，较2022年度决算数0.00万元，增加150.00万元，增长100%。其中：基本支出0.00万元，项目支出150.00万元。

崇左市殡葬管理处2023 年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为150.00万元，支出决算为150.00万元，完成年初预算的100.00%。

(1)社会保障和就业支出(类)社会福利(款)殡葬(项)年初预算为819.71万元，支出决算为150.0万元，完成年初预算的18.3%。预决算存有差异原因是：年初预算819.71万元不属于财政下达指标，财政补助指标为150万元，因此存在差异。主要用于：新冠疫情病毒乙类乙管，为贯彻落实自治区有关要求，殡葬服务保障遗体接运处置等能力按日常3一4倍提升的指示精神，保障接运能力，加快做好应急设备采购，确保6小时内完成遗体接运。

三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

崇左市殡葬管理中心2023年度没有一般公共预算财政拨款收入支出。

四、2023年度政府性基金预算支出决算情况

本单位2023年度没有政府性基金支出。

五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况

本单位 2023 年度没有国有资金经营预算财政拨款支出。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

本单位 2023 年度没有财政拨款安排的“三公”经费支出

七、其他重要事项情况说明汇总表

（一） 机关运行经费支出情况说明

2023年本单位无机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况说明

2023年本单位无政府采购支出。

（三）国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日，本部门共有车辆11.00辆，其中：副部（省）级及以上领导用车0.00辆、主要负责人用车0.00辆，机要通信用车0.00辆、应急保障用车0.00辆、执法执勤用车0.00辆、特种专业技术用车10.00辆、其他用车1.00辆；单位单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0.00台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况

本单位未独立开展预算绩效管理工作，由主管部门统筹开展。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指本级财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支差额的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。 

七、结余分配：指事业单位按会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的资金等。 

八、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或者以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。 

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。 

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。 

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。 

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。