关于崇左市全市与市本级2019年预算执行情况和2020年预算草案的报告

——2020年4月27日在崇左市第四届人民代表大会

第五次会议上

崇左市财政局

各位代表：

受市人民政府委托，现将全市与市本级2019年预算执行情况和2020年预算草案提请市第四届人民代表大会第五次会议审议，并请市政协委员和其他同志提出意见和建议。

一、2019年预算执行情况

2019年，崇左全市以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的十九大和十九届三中、四中全会以及中央、全区经济工作会议、全区财政工作会议精神，坚持稳中求进工作总基调，坚持新发展理念，坚持推动高质量发展，坚持以供给侧结构性改革为主线，坚定不移持续做好“两篇大文章”、打好“四大攻坚战”，加大对民生等重点领域支持力度，加快建立现代财政制度，全面实施预算绩效管理，积极防范化解债务风险，为确保财政安全平稳运行、保障和服务全市经济社会发展提供了有力支撑。

（一）一般公共预算执行情况

1．全市一般公共预算执行情况

2019年全市一般公共预算总收入3009202万元，其中：一般公共预算收入337367万元、上级补助收入1979159万元、上年结余收入86749万元，从政府性基金预算、国有资本经营预算和预算稳定调节基金等调入资金469671万元、债券转贷收入136256万元。

全市一般公共预算总支出2963724万元，其中：一般公共预算支出2892559万元、上解自治区支出17693万元、债务还本支出37215万元、补充预算稳定调节基金16257万元。

收支相抵，年终结余45478万元。

（1）全市收入预算执行情况。全市一般公共预算收入337367万元，比上年完成数310510万元增长8.7%。其中：税收收入208610万元，增长8.1%；非税收入128757万元，增长9.5%。税收收入中：国内增值税43139万元，增长16.8%；改征增值税37073万元，增长19.5%；契税39490万元，增长57.5%；土地增值税13242万元，增长18.2%。

（2）全市支出预算执行情况。全市一般公共预算支出2892559万元，比上年完成数增长12.3%。其中：一般公共服务313892万元，增长25.4%；教育支出378329万元，增长11.9%；文化旅游体育与传媒支出33262万元，增长24.3%；社会保障和就业支出319871万元，增长21.9%；卫生健康支出294629万元，增长15.6%；节能环保支出26988万元，增长41.1%。

2.市本级一般公共预算执行情况

2019年市本级一般公共预算总收入829094万元，其中：当年一般公共预算收入76962万元、上级补助收入409485万元、上年结余收入17795万元、各县（市、区）上解收入25381万元、债券转贷收入46821万元、从政府性基金和其他资金调入资金240603万元和调入预算稳定调节基金12047万元。

2019年市本级一般公共预算总支出828889万元，其中：一般公共预算支出717572万元、上解自治区支出5140万元、补助县（市、区）支出65447万元、债券转贷支出17697万元、债务还本支出18665万元，安排预算稳定调节基金4368万元。

收支相抵，年终结余205万元。

（1）市本级收入预算执行情况。2019年市本级一般公共预算收入76962万元，完成年度预算的125.6%，比上年完成数增长29.6%。税收收入完成40417万元，增长33%，增幅较高主要是市工投集团通过招、拍、挂购置欢乐园七宗土地缴纳的契税比上年完成数增加8250万元。非税收入完成36545万元，增长26%，增幅较高主要是通过国有资产资源等方式弥补减税降费带来的收支缺口以及罚没收入增加较多。

（2）市本级支出预算执行情况。2019年市本级一般公共预算支出717572万元，比上年完成数增长5.4%。主要支出情况如下：农林水支出178793万元，比上年完成数增长44.8%，增长主要是上级水利建设资金增加支出53296万元；教育支出58123万元，比上年完成数增长42.2%，主要是教育共同财政事权转移支付收入增加15150万元；社会保障和就业支出31238万元，比上年完成数增长53%，主要是行政事业单位离退休支出增加；卫生健康支出26926万元，比上年完成数增长49.9%，主要是专项转移支付收入增加10334万元；城乡社区支出241720万元，比上年完成数下降26.4%。

（3）总预备费执行情况。市本级年初预算安排总预备费4100万元，2019年执行中未动用总预备费。

（4）税收返还和转移支付执行情况。市对县（市、区）税收返还和转移支付支出65447万元，全部是一般性转移支付。

（5）预算稳定调节基金安排使用情况。2019年年初，市本级预算稳定调节基金存量为12047万元，经市四届人大常委会第二十五次会议审议批准，2019年市本级财政调入预算稳定调节基金12047万元统筹用于增支项目。根据2019年预算执行情况，补充预算稳定调节基金4368万元，年底市本级预算稳定调节基金存量为4368万元。

（6）超收收入使用情况。2019年，市本级一般公共预算收入执行数为76962万元，比年初预算数61278万元增加15684万元。超收收入中，15416万元全部用于2019年市本级“保工资、保民生、保运转”等方面支出，剩余268万元补充预算稳定调节基金。

（二）政府性基金预算执行情况

1.全市政府性基金预算执行情况

2019年全市政府性基金预算总收入1030050万元。其中:当年政府性基金预算收入542917万元，上级补助收入15890万元，上年结余收入170343万元，债券转贷收入300900万元。 

全市政府性基金预算总支出978425万元。其中：政府性基金预算支出498686万元，上解上级支出42738万元，调出基金437001万元。

收支相抵，年终结余51625万元。

2.市本级政府性基金预算执行情况

市本级政府性基金预算总收入438502万元。其中:当年政府性基金预算收入148586万元，主要收入来源于国有土地使用权出让收入；上年结余收入140143万元;债券转贷收入148300万元（债券转贷收入已经市四届人大常委会第二十二次会议批准）。

市本级政府性基金预算总支出437052万元。其中：政府性基金预算支出198800万元，主要用于城乡社区支出、社会保障和就业支出、债务付息支出和其他支出,调出资金238000万元，上解上级支出179万元，补助下级支出73万元。

收支相抵，年终结余1450万元。

（三）国有资本经营预算执行情况

1.全市国有资本经营预算执行情况

全市国有资本经营预算总收入12031万元。其中：国有资本经营预算收入11507万元，主要来源于股利、股息收入和其他国有资本经营收入；上年结余收入524万元。

全市国有资本经营预算总支出11915万元。其中：国有资本经营预算支出7034万元，调入一般公共预算统筹安排使用4881万元。

收支相抵，年终结余116万元。

2.市本级国有资本经营预算执行情况

市本级国有资本经营预算总收入2149万元，完成预算数的100.8%。其中：利润收入2000万元，主要是市城投公司按比例上缴的2018年度经营利润收入；股利、股息收入149万元，主要是市工投公司对外投资参股收益52万元、市城投公司投资企业股利股息收入50万元和市建投公司投资企业股利股息收入47万元。

市本级国有资本经营预算总支出2097万元，完成预算数的99%。其中，对市城投公司项目的补助支出2050万元主要用于补助城投公司投入基础设施设项目；对市建投公司项目的补助支出47万元，主要用于补助建投公司开展投资企业运营监督业务。

收支相抵，年终结余52万元。

（四）社会保险基金预算执行情况

1.全市社会保险基金预算执行情况

全市社会保险基金预算收入合计632824万元，下降3.4%。其中：企业职工基本养老保险基金收入163085万元，下降12.6%；失业保险基金收入6090万元，增长29.2%,增长主要原因是2019年社保移交税务局征收后，机关事业单位增加了失业保险险种参保缴费，移交前机关事业单位不参保失业保险；城镇职工基本医疗保险基金收入74449万元，增长6.6%；工伤保险基金收入3518万元，下降5.8%；城乡居民基本医疗保险基金收入168521万元，增长2.8%；城乡居民基本养老保险基金收入64516万元，增长15%；机关事业单位基本养老保险基金收入152644万元，下降9.2%。

全市社会保险基金预算支出合计681649万元，增长25.4%，其中：企业职工基本养老保险基金支出238182万元，增长42.6%，支出增长过大主要原因是根据桂人社发〔2019〕16号文件精神，广西企业职工基本养老保险基金2020年1月起实施自治区统收统支，2019年滚存结余全部上划自治区统筹，上解上级支出为60906万元；失业保险基金支出7429万元，增长127.5%，支出增长过大主要原因是2019年新增困难企业稳岗补贴支出约4000万元；城镇职工基本医疗保险基金支出85916万元，增长37%，增长原因主要是参保人员住院和门诊人数、人均统筹住院支出比上年增长以及随着全国跨省异地结算业务开展，往统筹区外就医人员及就医费用增多；工伤保险基金支出2388万元，增长18%；城乡居民基本医疗保险基金支出151230万元，增长32.3%，增长主要原因为异地就医人员增加;城乡居民基本养老保险基金支出49536万元，增长9.3%；机关事业单位基本养老保险基金支出146968万元，增长0.7%。

收支相抵，2019年全市社会保险基金预算当年收支结余-48825万元，年终滚存结余492227万元。

2.市本级社会保险基金预算执行情况

市本级社会保险基金预算收入合计438936万元，下降4.7%。其中：企业职工基本养老保险基金收入163085万元，下降12.6%；失业保险基金收入6090万元，增长29.2%，增长较大原因是2019年社保移交税务局征收后，机关事业单位增加了失业保险险种参保缴费，移交前机关事业单位不参保失业保险；城镇职工基本医疗保险基金收入74449万元，增长6.6%；工伤保险基金收入3518万元，下降5.8%；城乡居民基本医疗保险基金收入168521万元，增长2.8%；机关事业单位基本养老保险基金收入23273万元，下降20.9%。

市本级社会保险基金预算支出合计508947万元，增长33.7%。其中：企业职工基本养老保险基金支出238182万元，增长42.6%，增长过大主要原因是根据桂人社发〔2019〕16号文件精神，广西企业职工基本养老保险基金2020年1月起实施自治区统收统支，2019年滚存结余全部上划自治区统筹，上解上级支出为60906万元；失业保险基金支出7429万元，增长127.5%，支出增长过大主要原因为2019年新增困难企业稳岗补贴支出约4000万元；城镇职工基本医疗保险基金支出85916万元，增长37%，增长原因主要是参保人员住院和门诊人数、人均统筹住院支出比上年增长以及随着全国跨省异地结算业务开展，往统筹区外就医人员及就医费用增多；工伤保险基金支出2388万元，增长18%；城乡居民基本医疗保险基金支出151230万元，增长32.3%，增长主要原因为异地就医人员增加;机关事业单位基本养老保险基金支出23802万元，下降15%。

收支相抵，2019年市本级社会保险基金预算当年收支结余-70229万元，年终滚存结余363674万元。

各位代表,现在报告的2019年预算执行数均是预计执行数，具体执行情况详见预算草案，最终执行结果以决算数为准。

（五）2019年预算编制情况

2019年崇左市本级编制年初预算1次，调整预算2次。2019年年初预算于2019年1月11日经崇左市第四届人民代表大会第四次会议批准通过。第一次调整预算就2019年市本级新增政府债券178597万元未能纳入年初预算提请市人大常委会审查及批准，2019年8月29日崇左市第四届人民代表大会常务委员会第二十二次会议批准通过了市本级2019年新增政府债券项目安排和预算调整方案。第二次调整预算就2019年预算执行过程中出现的新情况、新政策、上级补助收入增加等原因导致财政收支与年初预算发生了较大变化需要编制调整预算，提请市人大常委会审查及批准，2019年12月31日崇左市第四届人民代表大会常务委员会第二十五次会议批准通过了2019年度崇左市本级财政预算调整方案。

（六）政府债务情况

1.政府债务限额

我市2019年政府债务限额2030997万元，其中：一般债务1363197万元，专项债务667800 万元。

我市本级2019年政府债务限额 1014374万元，其中：一般债务644874 万元，专项债务369500万元。

2.政府债务余额

截至2019年底，全市政府债务余额2007534 万元，其中：一般债务1346185万元，专项债务661349万元。全市政府债务余额均控制在政府债务限额以内。

市本级政府债务余额预计1005251万元，其中：一般债务637899万元，专项债务367352 万元。市本级政府债务余额均控制在政府债务限额以内。

3.政府债券转贷及使用情况

2019年市本级债券转贷收入195121万元（其中一般债券46821万元，专项债券 148300万元）。市本级留用177424万元（其中一般债券29124万元，专项债券 148300万元），转贷江州区17697 万元（其中一般债券17697 万元，专项债券 0万元），2019年市本级新增债券财政支出进度为100%，置换债券支出率达100%。

2019年市本级一般债券转贷收入29124万元，其中，新增一般债券12600万元，再融资债券16524万元。新增一般债券12600万元分别用于：公路项目8000万元、工业园区项目3000万元、市政建设项目900万元、绿化亮化项目700万元。

2019年市本级新增专项债券148300万元分别用于：棚户区改造项目117800万元，土地储备项目15000万元、工业园区项目3000万元，教育项目7500万元，管网工程项目5000万元。

4.再融资债券使用情况

2019年市本级新增再融资债券16524万元，全部是一般债券，全部用于偿还2019年到期的政府债务本金。

5. 政府债务还本付息情况

2019年市本级政府债务还本支出18665万元，其中一般债券还本支出16524万元。政府债务付息支出32379万元，其中，一般债务付息支出22952万元，专项债务付息支出9427万元。

分年度看未来市本级政府债券到期情况：2020年到期本金75926万元，预计付息支出38798万元；2021年到期本金85119万元，预计付息支出32651万元；2022年到期本金120336万元，预计付息支出29812万元；2023年到期本金282429万元，预计付息支出24929.54万元；2024年到期本金69539万元，预计付息支出14545万元；2025年及以后年度到期本金325193万元，预计付息支出29920万元。

（七）预算绩效评价结果及其运用情况

2019年开展了对市本级2018年度61个预算项目的绩效再评价工作，其中：重点评价项目19个，简易评价项目42个。评价结果总体情况为：评价为优的项目9个，涉及金额589.1万元；评价为良的项目45个，涉及金额4029.27万元；评价为中的项目4个，涉及金额161.02万元；评价为不及格的项目1个，涉及金额36万元；材料缺失无法评价的项目1个，涉及金额42万元；未实施项目1个，涉及金额11.6万元。

评价为优、良等次的项目2020年度按项目性质足额安排预算，一次性项目不再继续安排预算，重点延续性项目增加预算，非重点或可压减支出项目按实际情况增加或压减预算安排。评价为不及格的项目、材料缺失无法评价的项目以及未实施项目2020年度减少预算额度或者不再安排，涉及金额89.6万元。

（八）落实人大预算决议和政策情况

1.充分发挥财政资金引导作用，大力支持做好“两篇大文章”，打好“四大攻坚战”

一是做好口岸经济发展大文章。积极筹措资金280451.5万元，以凭祥、宁明、龙州等边境口岸基础设施建设为重点，推进边境地区口岸、物流通道、界河航道养护等项目建设，搭建贸易平台，推进口岸基础设施建设。二是做好文化旅游发展大文章。2019年市本级安排文化旅游宣传经费5649.80万余元, 争取上级专项资金1338.35万余元,为推动发展旅游大文章提供资金保障。为贯彻落实为民办实事文化惠民项目，积极筹措资金7500多万元，重点保障壮族天琴艺术申报国家非物质文化遗产名录及壮族天琴艺术系列活动、2019第二届中国（崇左）民宿大会暨广西旅协民宿客栈与精品酒店分会成立大会活动等一批文化和旅游项目活动。三是打好产业转型升级攻坚战。其中，集中支持重点园区基础设施建设。2019年以来，财政部门协调筹集资金149677.12万元,投入中泰产业园、凭祥边合区、中国—东盟青年产业园等市级三大园区基础设施、标准厂房、棚户区改造等项目建设，大力提升园区承载能力，为园区筑巢引凤提供有效的资金保障。四是支持打好基础设施建设攻坚战。大力支持重大项目建设。全年争取中央和自治区划拨驮英水库及灌区工程建设项目资金148000万元；争取山水林田湖草生态保护修复工程奖补资金64600万元等。仅市本级2019年就安排前期经费5385万元、基础设施建设资金约130000万元，有力地推进高铁、左江两岸整治、城区路网建设等城市配套设施项目建设。五是支持打好新型城镇化攻坚战。全年争取上级下达崇左市特色小镇建设自治区专项资金2620万元支持特色小镇建设。2019年崇左全市筹集乡村振兴战略工作资金23279.6万元支持乡村振兴战略。其中，1000万元用于蔗叶养牛产业扶贫项目，22279.6万元用于乡村基础设施建设及产业发展。积极筹集征地拆迁资金34400万元推进棚户区改造。六是支持打好农村全面脱贫攻坚战。全市筹措落实财政扶贫资金235720.98万元，同比增长11.05%，支出226993万元，支出进度96.30%；统筹整合涉农资金107007.68万元，同比减少1.47%，支出103469.49万元，支出进度96.69%。

2. 落实稳增长政策，支持实体经济发展

一是落实工业稳增长政策，助推工业企业转型升级。市本级财政安排资金1718.34万元兑现2018年工业企业稳增长奖励、安排510万元兑现2019年新增上规入统工业企业奖励。拨付新能源产业规划和课题研究经费近1000万元，高起点谋划工业发展蓝图。二是推动服务业企业提质增量。市本级财政安排资金1319.68万元，用于奖励2018年度崇左市新入库限上规上服务业企业奖励及在库限上规上信息员补助，有效推动服务业企业提质增量。

3. 持续加大民生投入，推动民生福祉持续改善

一是民生支出占比稳步提高。2019年，全市民生支出预计执行数2336912万元，同比2018年增长10.4%。其中，教育支出378329万元，同比增长11.9%；文化旅游体育与传媒支出33262万元，同比增长24.3%；社会保障和就业支出319871万元，同比增长21.9%；卫生健康支出294629万元，同比增长15.6%，节能环保支出26988万元，同比增长41.1%。二是加大村级集体经济发展建设资金支持力度。2019年通过竞争立项的方式等确定了村级集体经济发展项目68个，获得上级扶持奖补资金3560万元。三是加大为民办实事专项资金保障力度。教育专项资金方面，获得上级专项资金114500万元，市本级落实30708万元；科技创新、文化体育与传媒发展专项资金方面，获得上级专项资金8193.75万元，市本级落实7043万元。四是加大社会保险基金的征管力度。全年全市共筹集企业职工基本养老保险163100万元、城乡居民养老保险64500万元、城镇居民基本医疗保险168500万元；落实困难群众保障资金25900万元，充分发挥了城乡居民最低生活保障制度兜底性作用。五是协调金融机构扩大扶贫小额信贷发放规模。2019年全市农商行扶贫小额信贷存量为10738户，余额为39506万元；累计发放5200户，占存量户数的48.43%，发放金额为17022万元，占余额的43.09%。

4. 稳步推进财政改革，公共财政体制逐步完善

一是深入推进部门预算改革。推进预决算公开，规范预决算公开统一平台建设，开展对市本级2018年度纳入绩效目标管理的部门整体支出和项目支出情况的自评工作，推进“预算绩效自评─再评价—结果反馈—整改—结果运用”一整套管理。二是深入推进财政事权和支出责任划分改革。先后出台《崇左市与江州区基本公共服务领域财政事权和支出责任划分改革实施方案》、《医疗卫生领域崇左市与江州区财政事权和支出责任划分改革实施方案的通知》，严格按照有关要求落实改革工作。三是深入推进国库管理制度改革。超额完成2019年市本级电子化管理改革目标任务，市本级支付电子化管理改革覆盖率达100%。同时，启用电子对账系统，取消纸质凭证流转，实现国库集中支付电子化管理“单轨”运行。

5. 落实减税降费，助力供给侧结构性改革

一是全年全市落实减税降费政策累计减税6.02亿元，减税红利得到充分释放，减税的“普惠性”效应初显。小微企业普惠性税收优惠减税8781.67万元；调整个人所得税减除费用和税率政策为工薪阶层减税14300万元，惠及近16万纳税人；个人所得税专项附加扣除减税金额2149.58万元，令39185名工薪族受益。二是减税的“结构性”效应初显。增值税降低税率后九个月实现净减税30400万元。三是降费的“时效性”得到有效执行。截至2019年12月，市本级同比减收906万元，减费效果明显。此外，全市降低社会保险费率，为全市参保单位企业职工基本养老保险、失业保险、工伤保险共减负19359.17万元。其中，企业职工基本养老保险征缴减负13136.07万元，失业保险参保单位减负5282.34万元。

6. 加强财政资金监管，资金使用效益逐步提高

一是深入推进行政事业性收费改革。实行行政事业性收费和政府性基金清单制度，清理中央和自治区明令取消、停征及减免的收费项目，全年涉及降费项目收入达366万元，同比减收1559万元，下降81%。二是严格控制一般性支出，严控“三公”经费预算，取消低效无效支出。崇左市各级财政部门严格落实自治区压减工作要求， 全市2019年部门预算一般性支出（不包含“三公”经费）统一按10%压减，“三公”经费统一按3%的比例进行压减。全市2019年部门预算共压减一般性支出10401.94万元，其中，一般性支出（不包含“三公”经费）压减额9923.6万元，“三公经费”压减额478.35万元。三是切实落实和发挥人大审查、审计监督、财政绩效管理、财政监督等工作对财政管理的监测、纠偏和引导功能，构建以结果为导向的预算管理机制。四是加强财政投资评审，为政府节约资金。全年市本级累计完成评审政府性资金投资项目391个，审核金额664300万元，审减率为17.30 %，有效发挥财政评审在预算管理中的定量基础和技术支撑作用，提高了财政资金的使用效益。五是规范办公设备、电器设备及办公家具、单位车辆、公务用车辆定点维修及轮胎机油等采购业务；启动了“政采云”平台电子卖场系统的建设，促进网上采购更方便、更快捷。六是深入开展扶贫领域腐败和作风问题专项治理工作，扶贫资金使用监管得到了进一步加强。

7. 加强国资监管，市级国企经济稳定增长

一是扎实推进经济稳增长工作，国资委出资监管国有企业主要经济指标增幅明显。截至2019年底，市本级国企所有者权益总额358.65亿元，同比增加101.45亿元，增长39.45%；累计实现营业收入37,010万元，同比增加27,751万元，增长299.72%；应交税费总额2,996万元，同比增加1,260万元，增长72.58%。二是加快业务关联企业重组整合，推进企业信用等级评定工作。国资委出资监管的9家国有企业整合为4家，其中组建形成资产总额超百亿的企业2家，分别是工投集团和金土公司。至2019年末，市属国有企业资产总额574.13亿元，同比增加152.63亿元，增长36.21%。

8.多措并举筹融资，助力崇左全市经济发展

一是争取自治区政府投资引导基金直接股权投资南国铜业项目10000万元，使项目如期竣工投产；从崇左市政府投资引导基金直接股权投资广西德科定向结构刨花板项目4000万元；推动崇左高新技术产业开发区获批成为自治区级高新区，结束了崇左市没有自治区级高新区的历史。二是深入推进政府和社会资本合作（PPP）工作。全年社会资本采购总投资额达928300万元。其中崇左市龙赞东盟国际林业循环经济产业园（一期）、宁明县宁明至凭祥饮水工程、扶绥县农村生活垃圾村收镇运等3个PPP项目入选财政部第四批示范项目，涉及总投资金额515400万元。三是积极争取国际金融组织贷款。在财政部和自治区财政厅的支持和指导下，崇左市城区生态水系修复工程争取到新开发银行贷款3亿美元，成为广西首个利用新开发银行贷款的项目，具有全区性的标杆和示范效应，从根本上解决崇左市城区生药水系保护的主要问题，为保护崇左市城市发展的生态屏障提供有力的支持。按照市政府的统一部署，联合相关部门申报广西崇左市边境道路改善项目利用亚洲基础设施投资银行贷款3亿美元，组织申报单位完善前期工作，项目顺利通过省级财政评审报国家财政部和发改委审批。四是积极争取自治区新增债券额度。2019全市共获得政府新增债券资金40.22亿元，比上年增长34.3%，其中新增专项债券资金为30.09亿元，同比增长112.2%。市本级获得政府新增债券资金16.09亿元，增长32.6%，其中专项债券资金14.83亿元，增长32.6%。同时扎实做好2020年新增债券申报工作。全市政府专项债券项目储备共计180个，总投资1499亿元，2020年专项债券资金需求582.5亿元，其中用作资本金需求52.1亿元。总投资额和资金需求总额均排全区第一位，项目储备排全区第五位。

9.全力支持打好防范化解债务风险和污染防治攻坚战

一是大力支持打好污染防治攻坚战。2019年崇左全市共筹集资金12434.74万元，用于确保全市污染源自动监控设施社会化运行、节能循环经济和资源节约重大项目、岩溶地区石漠化综合治理工程、餐厨废弃物资源化利用和无害化处理项、生活垃圾中转站建设、污水处理厂建设等。二是加强地方政府债务管理，打好防范化解重大风险攻坚战。对政府新增债券项目进行严格筛选，确保项目收入覆盖还本付息，并尽快形成实际支出；与银行等债权人、债务单位进行沟通协商，撤销或终止不能继续履行的政府购买服务协议，化解政府隐性债务。定期监测汇总债务数据，完善债务监管机制。

二、全市与市本级2020年预算草案

（一）预算编制的指导思想和基本原则

2020年，我市财政经济平稳运行具备不少有利条件，包括经济增长长期向好的基本面没有变，经济结构不断优化，新旧动能加快转换，质量效益明显提升，经济发展的稳定性、协调性和可持续性增强等。但也要看到，国际环境依然复杂多变，国内经济仍处在结构调整的过关期，我市经济持续向好基础尚需进一步巩固。

收入方面，宏观经济下行压力没有改变，综合中央和自治区出台的各项税收优惠政策、新发展理念和高质量发展要求等多方面因素，预计2020年财政收入将保持平稳增长。支出方面，实施更加积极财政政策，贯彻中央和自治区稳增长等各项工作决策部署、支持供给侧结构性改革等，预计财政支出将继续保持较快增长。

综上，预计2020年全市组织财政收入增长3%，其中一般公共预算收入与2019年预算数持平；一般公共预算支出增长7 %。

根据中央和自治区决策部署，结合我市经济形势，2020年财政工作和预算编制总的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中全会精神，深入贯彻中央、自治区和崇左市经济工作会议精神，认真落实中央、自治区和崇左市党委、政府的重大决策部署，坚持稳中求进工作总基调，坚持新发展理念，坚持推动高质量发展。牢固树立艰苦奋斗、勤俭节约的思想，不折不扣落实过紧日子的要求，大力压减一般性支出，继续严控“三公”经费，坚持统筹兼顾、突出重点，优化支出结构，优先保障重点支出;全面实施预算绩效管理，建立重大项目和重大政策事前绩效评估机制，推进预算和绩效管理一体化;完善预算编制管理制度，不断推进预算支出标准体系建设;推进中期规划管理，强化支出规划约束;有效盘活存量资金，全面做实项目库；完善政府购买服务预算管理，加大评审结果应用力度；强化项目支出预算审核，健全预算编制与预算执行相结合的挂钩机制，切实提高资金使用效益。

根据上述指导思想，2020年财政工作和预算编制将主要坚持以下原则：一是围绕中心，服务大局。全面贯彻落实中央和自治区以及市委重大决策部署，深入实施“四大战略”,全面推进“三大攻坚战”。二是统筹兼顾，积极稳妥。全面统筹兼顾经济建设和各项社会事业发展，兜住民生底线。三是厉行节约，注重绩效。继续牢固树立过紧日子思想，严控“三公”经费等一般性支出。全面实施预算绩效管理，切实压减低效无效支出。四是深化改革，防范风险。完善政府预算体系，推进全口径政府预算管理。健全规范政府举债融资机制，稳妥处置隐性债务存量，防范政府债务风险。

（二）一般公共预算

1.代编全市一般公共预算草案

根据全市经济发展态势，结合我市财源实际情况，2020年全市组织的财政收入预计完成630900万元，全市一般公共预算收入预计完成337367万元，与上年完成数持平。

全市一般公共预算支出预计完成1965553万元，比上年年初预算数增长7%。除支持经济增长以外，全市一般公共预算支出安排向民生方面倾斜，涉及民生方面支出合计1485148万元，占一般公共预算支出的75.6%。

2.市本级一般公共预算草案。

（1）市本级收入预算安排情况

根据经济发展态势，结合市本级财源实际情况，2020年市本级财政收入预计完成116718万元，比上年预算数增长3.5%，一般公共预算收入预计完成63861万元，比上年预算数增长4.2%。

（2）市本级支出预算安排情况

市本级一般公共预算总支出安排471952万元，其中：当年一般公共预算支出346912万元，比上年预算数增长18.3%；上解自治区支出2391万元，补助县（市、区）支出46323万元，债务还本支出76326万元。

市本级一般公共预算支出346912万元中，用于保工资、保运转的基本支出为121020万元，其余225892万元重点用于保障教育、科技、农业、文化、社保和医疗等民生支出以及落实中央和自治区出台的各项增支政策，并严格控制一般性支出增长。

——总预备费安排情况。市本级一般公共预算安排总预备费5000万元，比2019年增长25%，主要是根据预算法规定，按照本级支出的1%至3%设置预备费，用于当年预算执行中因自然灾害等突发事件处理增加的支出及其他难以预见的开支。

——市对县（市、区）税收返还和转移支付补助安排情况。市对县（市、区）税收返还和转移支付预计支出46323万元，全部是一般性转移支付支出。

——“三公”经费、会议费和培训费安排情况。2020年，市本级一般公共预算安排“三公”经费、会议费和培训费合计6083万元，比2019年预算数6277万元减少194万元。其中，公务接待费1376万元,比2019年预算数1315万元增加61万元，主要是崇左作为法院、检察院财务统一管理改革试点，各县法院、检察院由市级统管，自2020年起在市本级编制预算，公务接待费预算增加119万元；因公出国（境）经费280万元，与2019年预算数持平；公务用车购置费0万元，与2019年预算数持平；公务用车运行维护费2013万元，比2019年预算数1660万元增加353万元，主要是各县法院、检察院由市级统管，公务用车运行维护费增加391万元；会议费808万元,比2019年预算数1245万元减少437万元；培训费1606万元，比2019年预算数1777万元减少171万元。

3.重点支出保障和主要项目安排情况

（1）保障崇左市重大发展战略资金需求

为加快美丽崇左建设，助推全域旅游发展，安排旅游发展基金1500万元。大力支持重点园区建设，安排资金8000万元用于中泰产业园（城市工业区）、凭祥边境经济合作区建设和发展。安排项目资本金3258万元用于保障南宁-崇左成绩铁路崇左南站综合体建设，安排崇左市城西片区基础设施工程PPP项目资本金2576万元、边合区工业集中区基础设施一期工程PPP项目可行性缺口补助3773万元、乡村振兴奖补资金2000万元。

（2）保障重大基础设施建设资金需求

为完善基础设施建设，持续增强发展承载能力，安排项目前期工作经费7000万元。积极推动工业发展，安排工业发展项目资金2000万元。为推动我市信息化建设，安排智慧城市信息化建设经费2500万元，计划在2020年自治区下达市本级的新增一般债券中安排园林绿化亮化经费2000万元。 

（3）保障重大民生政策落实资金需求

为加大对全市精准扶贫支持力度，确保农村全面脱贫攻坚战各项工作如期推进，安排财政专项扶贫资金3332万元。为全力支持全市教育事业发展，安排小学教育、初中教育、高中教育等普通教育资金30586万元，安排职业教育资金1987万元。为提高全市卫生健康水平，安排公共卫生资金6653万元。

（4）保障养老保险与一般公共服务资金需求

为保证养老保险与一般公共服务资金需求，安排养老保险缺口补助6000万元、离退休人员生活补助1899万元，离休人员及享受医疗照顾待遇人员医疗费1000万元，预留行政及参公人员增资经费6500万元、城市管理及“创卫”建设经费1500万元。

（5）保障招商引资资金需求

为吸引更多项目落户崇左，促进我市经济快速增长，安排招商引资工作经费1000万元。

4.政府债务安排情况

2020年从一般公共预算安排资金偿还到期的地方政府债务本金82748万元，其中市本级75926万元，各县（市、区）合计6822万元。

2020年从一般公共预算安排资金偿还政府债务利息51735万元，其中市本级25687万元，各县（市、区）26048万元。从政府性基金预算安排资金偿还政府债务利息23870万元，其中市本级13011万元，各县（市、区）10859万元。

（三）政府性基金预算

1.代编全市政府性基金预算草案

全市政府性基金预算总收入安排664307万元。其中:当年政府性基金预算收入462682万元，比上年完成数减少80235万元，下降14.8%；上年结余收入51625万元，债券转贷收入150000万元。

全市政府性基金预算总支出604789万元，其中：当年政府性基金预算支出464857万元，比上年预算数增加125207万元，增长36.9%，调出资金139932万元。

收支相抵，年终结余59518万元。

2.市本级政府性基金预算草案

市本级政府性基金预算总收入安排294817万元，其中：当年政府性基金预算收入215367万元，债券转贷收入78000万元，上年结余收入1450万元。

市本级政府性基金预算总支出243609万元，其中，当年政府性基金预算支出146590万元，调出资金89519万元,债券转贷支出7500万元。

收支相抵，年终结余51208万元。

（四）国有资本经营预算

1.代编全市国有资本经营预算草案

全市国有资本经营预算总收入16638万元，其中：当年国有资本经营预算收入16522万元，比上年完成数增加5015万元，增长43.6%；上年结余收入116万元。

全市国有资本经营预算总支出16222万元，全部是当年国有资本经营预算支出。

收支相抵，年终结余416万元。

2.市本级国有资本经营预算草案

市本级国有资本经营预算总收入安排2610万元，其中，当年国有资本经营预算收入2558万元，上年结余收入52万元。当年国有资本经营预算收入中，利润收入2118万元，主要是市城建集团及其下属企业上缴的利润收入；股利、股息收入140万元，主要是市城建集团控股公司股利股息收入和市工投集团下属公司汇源公司参股收入；其他国有资本经营收入300万元，主要是市建卓公司租金收入。

市本级国有资本经营预算支出安排2558万元，比上年预算数增加426万元。安排资本性支出2118万元，主要用于城建集团城南商业综合体项目和交投公司濑湍港、中心港作业区港口项目。安排费用性支出440万元，主要是市城建集团和市建投公司本部运营管理支出、市建卓公司和汇源公司经费补助支出。

收支相抵，年终结余52万元。

（五）社会保险基金预算

1.代编全市社会保险基金预算草案

全市社会保险基金预算收入合计安排516578万元。其中：失业保险基金收入6320万元，增长3.8%；城镇职工基本医疗保险基金收入76700万元，增长3%；工伤保险基金收入3788万元，增长7.7%；城乡居民基本医疗保险基金收入183865万元，增长9.1%；城乡居民基本养老保险基金收入71956万元，增长11.5%；机关事业单位基本养老保险基金收入173948万元，增长14%。

全市社会保险基金预算支出合计安排525009万元。其中：失业保险基金支出5067万元，下降31.8%，下降主要原因为失业人员减少，困难企业稳岗返还补贴也相应减少；城镇职工基本医疗保险基金支出107571万元，增长25.2%，原因为人均医疗费不断增长及异地就医人员增加；工伤保险基金支出2448万元，增长2.5%；城乡居民基本医疗保险基金支出192411万元，增长27.2%，增长主要原因为异地就医人员增加；城乡居民基本养老保险基金支出51381万元，增长3.7%；机关事业单位基本养老保险基金支出166132万元，增长13%。

收支相抵，2020年全市社会保险基金预算收支结余-8432万元，年终滚存结余483795万元。

2.市本级社会保险基金预算草案

市本级社会保险基金预算收入合计安排297741万元，其中：失业保险基金收入6320万元，增长3.8%；城镇职工基本医疗保险基金收入76700万元，增长3%；工伤保险基金收入3788万元，增长7.7%；城镇居民基本医疗保险基金收入183865万元，增长9.1%；机关事业单位基本养老保险基金收入27068万元，增长16.3%。

市本级社会保险基金预算支出合计安排334276万元。其中：失业保险基金支出5067万元，下降31.8%，下降主要原因为失业人员减少，困难企业稳岗返还补贴也相应减少；城镇职工基本医疗保险基金支出107571万元，增长25.2%，增长主要原因为异地就医人员及人均就医费用增加；工伤保险基金支出2448万元，增长2.5%；城乡居民基本医疗保险基金支出192411万元，增长27.2%，增长主要原因为异地就医人员增加;机关事业单位基本养老保险基金支出26780万元，增长12.5%。

收支相抵，2020年本级社会保险基金预算收支结余-36823万元，年终滚存结余327139万元。

（六）预算草案批准前安排支出情况

在本次人民代表大会批准2020年市本级预算草案前，我们按照新预算法的规定，加快安排上年结转项目支出，并及时安排必须支付的部门基本支出、项目支出以及对县（市、区）转移支付支出。预计市本级财政2020年1—4月共安排支出151090万元，其中，一般公共预算支出70010万元，政府性基金支出81080万元。

以上预算安排的具体情况详见预算草案。

各位代表,现在报告的2020年全市预算是代编的预算草案，是一个指导性的指标，待各县（市、区）预算经同级人民代表大会批准后，我们再按有关规定和程序，汇总后报市人大常委会备案。

三、2020年财政改革发展重点工作

2020年，各级财政部门将以党的十九大精神为指导，以科学发展观为统领，按照财政部、自治区财政厅及市委、市政府的工作部署，坚持依法行政、依法理财，建立健全财税法规制度，优化税制结构，完善地方税体系，加强税收征管，坚持清费立税，合理调整并明确事权与支出责任。推进民主理财、科学理财，完善预算体系，强化预算绩效管理，完善财政资金监督机制。努力建设全面规范、公开透明、适应经济社会形势发展的现代财政制度。

（一）巩固财源基础，培植新的财源增长点

一是集中资源、资金支持工业产业发展。一方面支持锰业、制糖业产业链的拉长，并加大现有产业的技术改造升级，实现产值增收；另一方面加大资金扶持工业园区建设、推动新兴产业发展，特别是铜、稀土、铝、林产业等发展。二是持续加大招商引资力度，积极创造良好的营商环境，加大财政对企业落户的支持力度，增加新税源，增强我市经济发展的内生动力。三是进一步增强投资拉动作用，加快推进重大项目建设，努力扩大投资规模，促进经济稳增长。四是以加力开放合作、加快西部陆海新通道以及自贸区建设为主题，积极落实相关财税支持政策，大力支持产业转型升级，支持边贸物流业和边境加工业发展。五是加强与上海品牌发展股权投资基金合伙企业的合作，以资本招商、以商招商，与各部门协作重点落实长三角、珠三角、京津冀的招商对接落地。

（二）调整优化支出结构，加快经济和社会事业稳步发展

一是优化财政支出结构，促进经济转型升级和民生改善。在财政收入中低速增长的同时，应对经济稳增长调结构、织密织牢民生安全网、各领域深化改革等都需要增加投入，财政支出将继续保持刚性增长。贯彻落实《关于努力开源节流 优化支出结构 支持打赢新冠肺炎疫情阻击战 促进经济社会平稳运行的通知》（桂政办电〔2020〕30号），统筹财力支持疫情防控、公共卫生服务体系补短板、经济稳增长、兜牢“保工资、保运转、保基本民生”底线和重大项目建设等，确保财政经济平稳运行。二是强化节支管理，一般性支出和一般项目支出统一压减10%，“三公”经费统一压减3%，大力压减低效无效支出，调整优化支出结构，打破支出固化格局，并根据新冠肺炎疫情影响情况，进一步加大压减力度。探索建立约束有力的预算制度，切实硬化预算约束，严控预算追加。三是深化财税体制改革，完善政府预算体系，加强预算执行和政府债务管理，提高财政资金使用绩效。四是全面清理结余结转资金，加大盘活财政存量资金力度，长期沉淀的资金一律收回总预算统筹安排使用，把可不安排的支出省下来，重点投向民生改善、公共服务、基础设施等领域，切实提高财政资源配置效率。健全预算编制与结转结余资金管理相结合机制，细化预算编制，提高年初预算到位率。落实部门支出主体责任，严格按照新预算法规定的时限要求及时分配和下达预算，提高预算执行率，有效控制新增结余结转资金。五是着手建立全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系。加强重大政策和重大项目预算审核与事前绩效评估，将审核与评估结果作为预算安排的重要参考依据。对预算编制、执行、拨付、监督、决算、评价等环节进行全过程跟踪监控，确保预算绩效目标如期保质保量实现。完善绩效评价结果应用制度，建立健全评价结果与预算安排、政策调整挂钩机制。六是倾力打赢全市新冠疫情防控阻击战。通过优化支出结构，压缩部门预算一般性支出和非急需项目经费，统筹一般公共预算、政府性基金预算等财政资金以及社会捐赠资金，集中用于疫情防控。密切关注中央对疫情防控及后续加强公共卫生服务体系建设方面出台的财政政策动向，争取中央和自治区资金支持。全市多渠道筹措8598万元用于疫情防控工作。积极落实社保费“免、减、缓”惠企政策，支持企业稳岗减负，预计2020年全市将为企业减轻社保费负担19348万元。

（三）深化财政体制改革，提高各级财政可持续发展的能力

进一步深化和完善“自治区直管县”和“乡财县管”等财政体制改革，健全县级基本财力保障机制，调整和优化财政支出安结构，确保“三农”、教育、卫生、社会保障等民生政策的落实。进一步细化政府性基金预算，全面推行国有资本经营预算并完善相关政策措施，完善社会保险基金预算。深入推进国库集中支付、公务卡支付、政府采购制度改革。完善市本级财政专户管理制度，确保闲置专户资金保值增值。进一步完善收入分配制度改革，完善津补贴工作长效机制，积极主动配合市人社部门做好事业单位绩效工资改革，确保改革工作深入推进。积极推进绩效预算管理改革试点，加快建立事前、事中、事后监督相结合的新机制，完善财政投资评审管理机制，提高项目支出预算管理科学化、精细化和规范化水平。改进预算管理制度，加快建立全面规范、公开透明的现代预算制度。完善税收制度，建立有利于科学发展、社会公平、市场统一的税收制度体系。继续推进预决算公开工作，加强国库集中支付、公务卡和预算执行动态监控改革工作。

（四）加大财政投入，切实保障和改善民生

一是进一步拓宽民生建设投入渠道，调整和优化支出结构，促进各项民生事业均衡发展。调整和优化财政民生支出结构，将更多财政资金投向公共教育、公共卫生、就业保障、困难群体生活保障、住房保障、公益文化等社会事业发展的薄弱环节和群众最迫切需要解决的问题。二是加强民生保障，提高人民生活水平。继续坚持教育优先发展；重点保障低收入群众基本生活；积极推进公共卫生服务体系建设和完善全民医保体系建设，支持改革和完善食品药品安全监管体制机制；加强城乡社会保障体系建设，继续完善养老保险转移接续办法；完善社会救助体系，健全社会福利制度；大力发展老龄服务事业和产业，健全残疾人社会保障和服务体系；继续加强保障性住房建设和管理，加快推进棚户区改造和农村危房改造；加快民族文化强区和重点文化惠民工程建设，建立健全公共文化服务体系，丰富文化产品供给。三是全力支持脱贫攻坚、污染防治、乡村振兴战略，确保精准扶贫工作任务如期完成，污染防治取得明显成效，乡村振兴加力提速。

（五）创新筹融资模式，缓解财政收支矛盾，提高财政保障能力

一是加强资金筹集，进一步拓宽融资渠道，充分利用政府购买服务方式、政府和社会资本合作（PPP）模式，规范PPP项目流程，统一PPP项目库管理，建立联评联审工作机制，完善与财政预算安排、绩效考核等挂钩的奖惩工作机制，增强各项政策的可操作性，激发各县（市、区）和各部门采用PPP模式的积极性。着重推动各县（市、区）在市政工程、交通运输、生态建设和环境保护、城镇综合开发等重点领域和重大项目上推广运用PPP模式，进一步推动崇左市本级重大项目运用PPP模式，积极探索开发性PPP项目。二是充分发挥政府投资引导基金的引导作用，落实广西崇左市江城港贸易有限公司南国铜业供应链贸易项目股权投资资金5000万元，加强与上海品牌发展基金有限公司的合作。三是在有效防控风险的前提下，积极争取更多的新增政府债券资金支持经济发展，用好用足专项债券作为项目资本金的政策，积极发挥专项债券融资成本低、作用机制直接、政策见效快等优势，更好发挥撬动作用，扩大有效投资，形成对经济的有效拉动。四是按照市政府的统一部署，联合相关部门，在广西崇左市边境道路改善项目利用亚洲基础设施投资银行贷款30000万美元顺利通过省级财政评审报国家财政部和发改委审批的基础上，争取2020年完成项目的鉴别、准备和评估，尽快实现贷款谈判、协议签约生效和贷款资金到位。

（六）突出风险防范，严格管控政府性债务

构建管理规范、风险可控的政府举债融资机制。健全政府债务风险评估和预警机制，做好政府债务信息公开工作。严格按照中央和自治区统一部署管控隐性债务风险，坚决遏制隐性债务增量，持续组织开展违法违规举债融资问题自查自纠工作。综合运用多种偿债方式，盘活资金资产，扎实稳妥化解存量隐性债务，有效防范化解财政金融风险。

各位代表，我们将在市委的坚强领导下，坚决贯彻落实好中央、自治区和市委的各项决策部署，主动接受市人大的依法监督，虚心听取市政协的意见和建议，不忘初心、牢记使命，勇于变革创新，勇于攻坚克难，勇于担当作为，为做好“两篇大文章”，打好“四大攻坚战”、为加快建设祖国南疆繁荣稳定和谐安宁示范区做出新的更大的贡献！

附件：崇左市全市与市本级2019年预算执行情况和2020年预算（草案）